Ключевой задачей первой очереди проекта была методологическая доработка существующей бюджетной модели и ее миграция на платформу Oracle Hyperion Planning. Реализация данного этапа позволила осуществить перевод модели на единый корпоративный план счетов, изменить подходы к планированию и оценке финансового результата, актуализировать ключевые методологические документы. Изменения бюджетной модели в рамках первой очереди проекта касались формирования технико-экономических показателей, материального баланса и отчета о прибылях и убытках. Новая система была успешно интегрирована в существующий ландшафт корпоративных информационных систем.
В ходе бюджетной кампании 2015 года в новой системе был успешно сформирован бизнес-план на следующие годы и подготовлена управленческая отчетность за несколько отчетных периодов.
Отдельное внимание в ходе проекта уделялось разработке обновленной методики калькуляции себестоимости. Данный документ обеспечил все производственные площадки методической базой, определяющей единые правила калькулирования плановой и фактической себестоимости для целей управленческого учета. Новая методика предусматривает расчет себестоимости в разрезе мест возникновения затрат, производственных процессов, по номенклатуре производимой продукции, по видам потребляемых ресурсов, с учетом и без учета распределения постоянных затрат и т. д. Автоматизация расчета себестоимости предполагается в ходе второй очереди проекта.
Решение о старте масштабного проекта по внедрению автоматизированной системы бюджетного управления было принято в конце 2014 года. Проект включает в себя три этапа.
«По результатам первой очереди проекта нам удалось унифицировать процессы бизнес-планирования для всех производственных площадок, повысить аналитичность и качество управленческой отчетности, создать основу для дальнейшего развития системы, — говорит заместитель генерального директора по экономике и финансам компании „Газпромнефть-смазочные материалы“ Михаил Низкий. — Мы отмечаем высокую эффективность платформы Oracle Hyperion Planning, что идеально обеспечивает решение наших задач и гарантирует стабильную поддержку масштабирования бюджетной модели и системы отчетности нашей компании, в условиях динамичного развития бизнеса и высоких показателей по выводу на рынок новой продукции».
